Образец заявления на предоставление социального налогового вычета

Содержание

Заявление на получение вычета за лечение – образец 2021

Образец заявления на предоставление социального налогового вычета

Заявление на возврат за лечение — это обязательный документ, необходимый для возвращения уплаченного подоходного налога через налоговый орган по окончании календарного года. Составляется произвольно или с использованием специальной типовой формы.

Получатель вычета и его размер

Социальный вычет на лечение полагается физическому лицу, которое в календарном году оплачивало из своих средств медицинские услуги, оказанные лицензированными медицинскими организациями или ИП этому физлицу, его супругу (супруге), родителям или детям до 18 лет, подопечным до 18 лет. Для получения вычета заполняется заявление на возврат денег за медицинские услуги и собираются необходимые подтверждающие документы.

Максимальная сумма расходов на лечение и(или) приобретение медикаментов составляет 120 000 рублей. По дорогостоящим видам лечения сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов, без учета указанного ограничения.

Необходимые документы, подтверждающие правомерность возврата уплаченного налога

Помимо паспорта (копии основных страниц), декларации 3-НДФЛ и справки 2-НДФЛ, понадобятся следующие документы.

При оплате лечения:

  • договор с медицинским учреждением на оказание платных услуг;
  • справка об оплате медицинских услуг с кодом 1 (при дорогостоящем лечении — с кодом 2), выданная медицинским учреждением;
  • копия лицензии медицинского учреждения или ИП, если в договоре отсутствуют ее реквизиты.

При приобретении медикаментов:

  • рецепт, заполненный по установленной форме;
  • платежные документы, подтверждающие факт оплаты медикаментов (чеки ККТ, ПКО, платежные поручения).

При оплате страховых взносов по полису ДМС:

  • договор ДМС или страховой медицинский полис добровольного страхования;
  • копия лицензии страховой компании, если в договоре отсутствуют ее реквизиты;
  • платежные документы, подтверждающие факт оплаты страховых взносов (чеки ККТ, ПКО, платежные поручения).

При получении вычета на лечение близких родственников:

  • свидетельство о рождении ребенка (при получении вычета на лечение ребенка);
  • свидетельство о заключении брака (при получении вычета на лечение супруга (супруги));
  • свидетельство о рождении самого налогоплательщика, если им оплачено лечение или приобретение медикаментов родителям (при получении вычета на лечение родителей);
  • подтверждение права на получение налогового вычета от налоговой инспекции (в случае получения вычета через работодателя).

Правила оформления заявления на получение вычета за лечение

Вы можете составить заявление самостоятельно, указав в нем необходимые сведения.

Для примера образец заявления на налоговый вычет за лечение в произвольной форме

В ___________________________________

(наименование налогового органа)

от __________________________________,

(Ф.И.О. заявителя)

ИНН ________________________________,

проживающего(-ей) по адресу: ___________

_____________________________________

контактный телефон: ___________________

Заявление

На основании пункта 6 статьи 78 НК РФ, прошу вернуть мне сумму излишне уплаченного в ______ году налога на доходы физических лиц в размере _______ руб. (сумма прописью, руб.) в связи с предоставлением мне социального (имущественного) налогового вычета по налогу на доходы физических лиц.

Указанную сумму налога прошу перечислить на мой банковский счет по следующим реквизитам:

Наименование банка ________________________________________________________

ИНН ______________________ БИК ____________________ КПП ___________________

К/с _______________________________ Р/с ___________________________________

Лицевой счет налогоплательщика ____________________________________________

Дата

Подпись, расшифровка подписи

Скачать образец заявления о возврате НДФЛ за лечение

Заявление на социальный вычет подают через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.

ru, отправляют по почте с описью вложения, направляют через интернет с усиленной квалифицированной электронной подписью или предоставляют лично или через уполномоченного представителя на основании нотариально удостоверенной или приравненной к ней доверенности.

Удобнее использовать готовый бланк «Заявление о возврате суммы излишне уплаченного (взысканного, подлежащего возмещению) налога (сбора, пени, штрафа)», разработанный ФНС. Тогда вы гарантированно не потеряете необходимую для положительного решения информацию.

Заявление состоит из трех листов, заполняется как от руки, так и на компьютере.

Титульный лист. Вписываем личные данные.

ВАЖНО!

Код налоговой инспекции узнайте на сайте https://service.nalog.ru/.

Номер заявления. В образце проставлен номер 1. Это означает первое заявление в текущем году. Получая вычет за несколько лет, заполните несколько заявлений, на каждый год отдельное, пронумеруйте их по порядку.

Второй лист. Банковские реквизиты для возврата.

Третий лист. Личные данные.

Заполненное заявление и необходимые подтверждающие документы подаются в ИФНС по месту регистрации заявителя. Налоговая инспекция проведет проверку всех документов, на которую отводится три месяца. По окончании проверки деньги поступят на ваш счет в течение 30 дней.

Скачать бланк заявления на налоговый вычет на лечение (PDF)

Скачать образец заявления на возврат налога за лечение (Excel)

0

0

556

Источник: https://littleone.com/publication/0-7272-obrazec-zayavleniya-na-poluchenie-vycheta-za-lechenie

Образцы заявлений на предоставление налогового вычета

Образец заявления на предоставление социального налогового вычета

Обращение в налоговую службу должно подкрепляться письменным заявлением. Если вы собираетесь требовать налоговый вычет, то следует подготовить документы заранее и написать заявление с просьбой выделить полагаемую компенсацию.

Расскажем, как правильно написать заявление по разным типам налоговых выплат.

статьи:

Общая форма и правила написания заявления на налоговый вычет

Существует общая форма для заявления на возврат налогового вычета, которую можно скачать здесь в формате WORD

Вы можете воспользоваться ей – или оформить документ по-другому.

Ниже рассмотрим возможные варианты заявления в зависимости от типа налоговой компенсации.

Пример уже оформленного заявления:

Требования к документам одинаковы.

Определим, каким правилам стоит следовать при написании заявления:

  1. Обязательно должна быть «шапка», где указывается наименование органа, в который обращаетесь. Лучше спросить у представителя налоговой, как вписать правильней название отдела. Там же указывается информация о заявителе – ФИО, контактные данные, адрес проживания.
  2. Название документа.

    По середине строки, без кавычек и точки в конце следует написать – «Заявление на получение налогового вычета» или просто «Заявление».

  3. В содержательной части документа следует вписать свою просьбу, указать, какой вид компенсации вы желаете получить, какие у вас есть на это основания.

  4. Важно вписать номер лицевого счета и все реквизиты банковской организации, куда будут перечислять средства.
  5. Далее не забудьте перечислить документы, подтверждающие право на получение налогового вычета.
  6. Дата и подпись также обязательна в конце документа.

К нижеперечисленным примерам правила – такие же.

Образец и примеры заявления на получение стандартного налогового вычета

Такой вид налоговой компенсации может быть оформлен только на совершеннолетнее лицо, но при разных типах компенсации:

Личный возврат

То есть, компенсация полагается именно гражданину, обращающемуся с заявлением в органы.

Детский возврат

В этом случае возврат положен на ребенка гражданина, обратившегося в службу. Такой вычет получается родителями, опекунами или законными представителями ребенка.

3. Примеры заявлений на налоговый вычет, касающийся трех и более детей:

Как вернуть налоговый вычет за платные роды – инструкция

Стандартный налоговый возврат оформляется 1 раз в год.

Конечно же, с предоставлением соответствующих документов – например, на детей должны быть поданы свидетельства о рождении, а опекуны или представители должны иметь при себе доверенность, оформленную у нотариуса.

Примеры заявления на предоставление имущественного налогового вычета

На основе этих примеров вы сможете написать свое личное заявление.

Образец 4:

Не забывайте в конце документа ставить дату подачи заявления и свою подпись.

Образец и примеры заявления на профессиональный налоговый вычет

Налоговая компенсация может быть возвращена гражданину при нескольких условиях, а не просто за хороший труд или заслуги.

Приведем несколько примеров.

Заявление на вычет в связи с предпринимательской деятельностью:

Другие заявления на возможные вычеты оформляются так же.

Форма заявления на социальный налоговый вычет

Образец заявления на предоставление социального налогового вычета

Настоящая форма разработана в соответствии с положениями НК РФ

[ Наименование должности, Ф. И. О. руководителя ]

от [ должность, Ф. И. О. работника ]

Заявление работодателю
о предоставлении социального налогового вычета на обучение

Прошу в соответствии с пп. 2 п. 1 ст.

219 Налогового кодекса Российской Федерации и уведомления [ наименование налогового органа ] N [ значение ] от [ число, месяц, год ] предоставить мне в [ значение ] году социальный налоговый вычет в сумме [ сумма цифрами и прописью ] рублей, израсходованных мною на [ свое обучение/обучение своих детей в возрасте до 24 лет/обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет/обучение своих бывших подопечных в возрасте до 24 лет/обучение брата (сестры) в возрасте до 24 лет] в [наименование образовательной организации ].

1. Уведомление налогового органа о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов.

[ подпись, инициалы, фамилия ] [ число, месяц, год ]

Актуальная версия заинтересовавшего Вас документа доступна только в коммерческой версии системы ГАРАНТ. Вы можете приобрести документ за 54 рубля или получить полный доступ к системе ГАРАНТ бесплатно на 3 дня.

Купить документ Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

Примерная форма заявления работодателю о предоставлении социального налогового вычета на обучение

Разработана: Компания «Гарант», апрель 2017 г.

В каких случаях можно получить возврат 13% на лечение?

Налоговый вычет на лечение относится к категории социальных налоговых вычетов. На него распространяются общие требования к сроку и порядку получения налоговых вычетов. Максимальный размер налогового вычета на лечение не превышает 120 тыс. руб. в год, однако расходы на дорогостоящее лечение можно предъявить к вычету полностью (абз. 4 подп.

3 п. 1 ст. 219 НК РФ). Узнать, относится ли лечение к категории дорогостоящих, можно из постановления Правительства РФ от 19 марта 2001 г.

№ 201 «Об утверждении перечней медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации, лекарственных средств, суммы оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета» (далее – Постановление № 201).

При оформлении в справке об оплате медицинских услуг следует обратить внимание на код оказанных услуг: значение «2» означает, что оказанные услуги относятся к категории дорогостоящего лечения и к вычету их можно предъявить в полном объеме.

При этом необходимо учитывать, что социальные налоговые вычеты рассчитываются совокупно (письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 31 мая 2011 г. № 03-04-05/7-388).

Поэтому если за отчетный год налогоплательщик понес расходы на обучение в размере 100 тыс. руб. и подал декларацию с принятием их к вычету, то вычетом на лечение он может воспользоваться только в размере 20 тыс. руб.

, однако расходы на дорогостоящее лечение можно предъявить к вычету полностью.

Консультация юриста

УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

Важно отметить, что получить вычет на лечение можно только по тем видам медицинских услуг и лекарств, которые содержатся в специальных перечнях.

К ним относятся:

  • диагностика и лечение при оказании скорой медицинской помощи;
  • диагностика, профилактика, лечение и медицинская реабилитация в стационарных медицинских учреждениях (в том числе дневных), включая проведение медицинской экспертизы;
  • диагностика, профилактика, лечение и медицинская реабилитация при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы;
  • диагностика, профилактика, лечение и медицинская реабилитация в санаторно-курортных учреждениях. Обратите внимание, что в этом случае к вычету можно предъявить только расходы непосредственно на медицинские услуги (письмо Минздрава России от 1 ноября 2001 г. № 2510/11153-01-23);
  • услуги по санитарному просвещению.

На любые иные виды лечения налоговый вычет не предоставляется. Это же касается и лекарств – они должны присутствовать в специальном Перечне лекарственных средств, и быть приобретены исключительно по рецепту врача.

https://www.youtube.com/watch?v=REdRWV03UUY

Еще одним ограничением является требование наличия российской лицензии на оказание соответствующих медицинских услуг у организации или ИП, предоставившего такие услуги.

Поэтому, в отличие от вычета на обучение, получить вычет на услуги по лечению в зарубежных клиниках невозможно (абз. 5 подп. 3 п. 1 ст.

219 НК РФ, письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 25 сентября 2013 г. № 03-04-05/39799).

Кроме того, пациент не сможет получить вычет, если его лечение было оплачено работодателем (даже при оказании им целевой материальной помощи на лечение) (абз. 6 подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ, письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 4 июля 2011 г. № 03-04-05/5-475).

Если же налогоплательщик возместит работодателю сумму расходов, произведенных за его лечение, вычет может быть предоставлен за тот налоговый период, в котором были возмещены произведенные работодателем расходы.

Факт возмещения налогоплательщиком денежных средств, перечисленных работодателем по заявлению работника в оплату лечения, подтверждается справкой, выданной работодателем (письмо ФНС России от 31 августа 2006 г. № САЭ-6-04/[email protected]).

Вычет можно получить и на понесенные самостоятельно расходы по приобретению полиса ДМС (абз. 2 подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ). К тому же страховка должна предусматривать оплату исключительно медицинских услуг (письмо Минфина России от 10 декабря 2014 г. № 03-04-07/63495).

Кто может получить налоговый вычет на лечение?

На этот вычет налогоплательщик вправе рассчитывать, если он оплатил:

  • собственное лечение и приобретение лекарственных средств или полиса ДМС;
  • лечение супруга (супруги), родителей, детей (в том числе усыновленных) в возрасте до 18 лет, а также подопечных в возрасте до 18 лет.

Читайте так же:  Режим работы привокзальной налоговой тулы

В последнем случае вычет распространяется как на собственно медицинские услуги, оказанные родственникам, так и на приобретенные для них лекарства. Кроме того, налогоплательщик может возместить затраты на покупку родственникам из числа указанных выше полиса ДМС.

Какие нужны документы для возврата налога за лечение?

НК РФ не содержит перечня таких документов, поэтому ориентироваться можно на разъяснения Минфина России и ФНС России. Так, по мнению Минфина России, представить нужно:

ОБРАЗЦЫ И БЛАНКИ

Заявление на предоставление налогового вычета на лечение
Заявление о возврате излишне уплаченной суммы налога, предоставляемого в налоговый орган при подаче декларации 3-НДФЛ

  • декларацию 3-НДФЛ;
  • справку об оплате медицинских услуг;
  • платежные документы (их копии), подтверждающие внесение (перечисление) налогоплательщиком денежных средств медорганизации (кассовый чек, квитанция к приходному кассовому ордеру, выписка банка или иные платежные документы, подтверждающие факт уплаты денежных средств за оказанные медицинские услуги) либо расходы на медикаменты (письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 19 апреля 2013 г. № 03-04-05/7-386, письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 1 ноября 2012 г. № 03-04-05/10-1239.

При этом налогоплательщик, представивший в налоговый орган справку об оплате медицинских услуг без представления соответствующих платежных документов, вправе претендовать на получение социального налогового вычета, предусмотренного подп. 3 п. 1 ст.

219 НК РФ (письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 17 апреля 2012 г. № 03-04-08/7-76, письмо ФНС России от 2 мая 2012 г. № ЕД-4-3/[email protected], письмо ФНС России от 7 марта 2013 г. № ЕД-3-3/[email protected]).

  • Также в налоговую инспекцию рекомендуется представить:
  • справку 2-НДФЛ (выдает работодатель);
  • договоры на оказание медицинских услуг (при наличии);
  • копию российской лицензии медицинского учреждения (при обращении за вычетом по расходам на лечение);
  • справку об оплате медицинских услуг (оригинал) – ее обязана выдать медицинская организация, указав вид и стоимость оплаченных пациентом услуг (а также его ФИО и ИНН) и заверив ее печатью (при обращении за вычетом по расходам на лечение) (приложение № 1 к приказу Минздрава и МНС России от 25 июля 2001 г. № 289/БГ-3-04/256);
  • рецепт лечащего врача с указанием на необходимость использования того или иного действующего вещества препарата (при обращении за вычетом по расходам на лекарства);
  • заявление о предоставлении налогового вычета на лечение и (или) лекарства (при первоначальной подаче документов);
  • заявление о возврате излишне уплаченной суммы налога;
  • свидетельство о рождении ребенка (при получении вычета на лечение ребенка);
  • свидетельство о заключении брака (при получении вычета на лечение супруга (супруги);
  • свидетельство о рождении самого налогоплательщика, если им оплачено лечение или приобретение медикаментов родителям (при получении вычета на лечение родителей);
  • подтверждение права на получение налогового вычета от налоговой инспекции (в случае получения вычета через работодателя).

Обратите внимание на оформление документов, подтверждающих понесенные расходы. Они должны содержать точное наименование медицинского учреждения, совпадающее с указанным в лицензии, а наименования оказанных услуг и приобретенных лекарств должны совпадать с предусмотренными Постановлением № 201.

Отметим, что социальные вычеты на медицинские расходы можно получить не только в налоговой инспекции по итогам года, но и до окончания налогового периода у своего налогового агента (п. 2 ст. 219 НК РФ).

Заявление о подтверждение права на вычет у работодателя

Заявление о подтверждении права на вычет необходимо для получения медицинского вычета по месту работы.

Источник: https://edp73.ru/forma-zayavleniya-na-sotsialnyj-nalogovyj-vychet/

Заявление на стандартный вычет (на детей, лечение и обучение): образец, бланк, пример заполнения | Ваши налоги

Образец заявления на предоставление социального налогового вычета

28.11.2020

Чтобы получать стандартные (на ребенка, на детей, по инвалидности), социальные или имущественные налоговые вычеты по месту работы, в бухгалтерию компании нужно подать специальное заявление. Так требует Налоговый кодекс. Здесь мы расскажем в каких случаях оно понадобиться и как правильно его составить.

Тут вы найдете и бланк такого документа, который можно скачать на компьютер, заполнить вашими данными, распечатать и отдать в бухгалтерию компании или ИП — работодателя. Форма бланка разработана Федеральной налоговой службой.

Поэтому ее обязана принять бухгалтерия любой компании или индивидуального предпринимателя.

О налоговых вычетах

Если вы бухгалтер, то этот раздел можно не читать. Ничего нового вы не найдете. Если вы не бухгалтер лучше прочтите. Вам нужно понять, что такое налоговый вычет и как он работает.

Есть несколько видов налоговых вычетов. Например, стандартный на ребенка или на детей (его еще называют «детским»), социальный на лечение или обучение как вас, так и ваших близких, имущественный на покупку квартиры, комнаты, жилого дома.

Все эти вычеты работают одинаково. Вычет – это сумма, установленная законом, которая уменьшает ваш доход при расчете налога на доходы. Уменьшается доход – уменьшается и налог, который с вас удерживают. В результате вы получаете больше денег.

Пример
Вы получаете зарплату в размере 25 000 руб. в месяц.

Ситуация 1
Вы не получаете вычет.

В этом случае с вас удерживают налог в сумме:
25 000 руб. х 13% = 3250 руб.

Ежемесячно вы получаете на руки:
25 000 — 3250 = 21 750 руб.

За год вы заплатите налог на доходы в сумме:
3250 руб. х 12 мес. = 39 000 руб.

За год вы получите деньги в сумме:
21 750 руб. х 12 мес. = 261 000 руб.

Ситуация 2Вы получаете личный стандартный вычет у работодателя на содержание одного ребенка (вычет на детей) в размере 1400 руб. в месяц. При зарплате в 25 000 руб. ваш ежемесячный доход, облагаемый налогом, составит:

25 000 — 1400 = 23 600 руб.

С вас удерживают налог в размере:
23 600 руб. х 13% = 3068 руб.

Ежемесячно вы получаете на руки:
25 000 — 3068 = 21 932 руб.

За год вы заплатите налог на доходы в сумме:
3068 руб. х 12 мес. = 36 816 руб.

Это на 2184 руб. (39 000 — 36 816) меньше, чем в ситуации 1 когда вычет вам не предоставляют.

За год вы получите деньги в сумме:
21 932 руб. х 12 мес. = 263 184 руб.

Это на 2184 руб. (263 184 — 261 000) больше, чем в ситуации 1.

Более подробно о порядке применения налоговых вычетов смотрите по ссылке.

Зачем и когда нужно заявление на вычет

Вычет можно получить 2 способами:

  • в любое время непосредственно на работе у организации-работодателя. Тогда вам и понадобится заявление для бухгалтерии вашей компании;
  • по окончании календарного года в налоговой инспекции. В этом случае заявление на вычет не нужно. Вам потребуется заявление на возврат налога. Образец этого документа смотрите по ссылке. Это разные документы, которые оформляют по разным правилам.

Внимание!
Если вы получаете любой вычет в налоговой инспекции, то заявление на него в инспекцию подавать НЕ нужно. Вам потребуются: декларация по форме 3-НДФЛ, документы, которые подтверждают ваше право на вычет (перечень таких документов зависит от его вида: на детей, лечение, обучение, по покупке квартиры и т. д.) и заявление на возврат налога.

Форма и образец заявления на личный вычет

Законодательно форма такого документы не утверждена. Но Федеральная налоговая служба разработала рекомендуемый бланк. Его обязана принять бухгалтерия любой компании или предпринимателя. Вот образец заявления на стандартный налоговый вычет, составленного на рекомендуемом бланке (его вы можете скачать по ссылкам ниже).

Как заполнить заявление на вычет

Заявление состоит из 3-х частей:

  1. Данные о компании или предпринимателе которые должны предоставить вычет и человеке, который его получает.
  2. Текст самого заявления.
  3. Дата, подпись и ее расшифровка.

Первая часть заявления

Если вы работаете в организации (у юридического лица) в первом блоке укажите:

  • название фирмы, где вы работаете, фамилию и инициалы ее руководителя;
  • свое ФИО (полностью), ИНН (если он у вас есть) и адрес по месту постоянного проживания (прописки).

Заполняют его так:

  1. Указывают полное или сокращенное название компании-работодателя в бухгалтерию которой подается заявление.
  2. Приводят фамилию и инициалы руководителя компании: генерального директора или директора.
  3. Указывают вашу фамилию, имя и отчество полностью.
  4. Приводят ваш ИНН, если он у вас есть. Если нет, то эту строку не заполняют.
  5. Вписывают ваш адрес по месту постоянной регистрации (прописки), указанный в паспорте.

Вот пример заполненного заявления (первый блок):

Вторая часть заявления

Здесь следует привести точно такой же текст, который приведен на официальном бланке. Если вы скачаете бланк заявления с нашего сайта нужный текст там уже будет. Менять его не нужно.

В тексте заявления есть ссылки на пункты и статьи Налогового кодекса в соответствии с которыми вам предоставляется вычет. Они различаются в зависимости от вида вычета:

Здесь есть бланки составленные для каждого из этих вычетов. Поэтому скачивайте тот бланк, который соответствуют нужному вам вычету. Все необходимые ссылки там уже будут расставлены.

В заявлении следует перечислить перечень документов, которые подтверждают ваше право на вычет. Если вы получаете стандартный вычет:

  • на ребенка – это копия свидетельства о его рождении;
  • как инвалид I или II групп – это копия справки об инвалидности;
  • как герой СССР или Российской Федерации – это копия удостоверения о присвоении статуса героя и т. д.

Внимание!
Если вы получаете вычет на обучение, лечение или покупку жилой недвижимости (комнаты, квартиры, дома), то право на вычет нужно подтвердить в налоговой инспекции. Для этого вам необходимо подать в инспекцию по месту жительства документы, которые подтверждают ваши расходы.

Например, договор на лечение и платежные документы, по которым оно оплачивалось. Инспекция вам выдаст специальное уведомление. К заявлению нужно приложить оригинал этого документа. Копии других бумаг – не нужны.

Компания или ИП — работодатель могут предоставить эти вычеты только на основании уведомления налоговой инспекции.

Заполняют его так:

  1. Приводят подпункт, пункт и статью Налогового кодекса на основании которых вы имеете право на вычет.
  2. Указывают название и реквизиты документа, который подтверждает ваше право на вычет.

Вот пример заполнения второго блока заявления (стандартный вычет на детей или ребенка):

Третья часть заявления

В этой части все совсем просто. Поставьте дату, «живую» подпись и ее расшифровку (фамилию и инициалы). Здесь:

  1. Укажите дату составления заявления.
  2. Поставьте «живую» подпись человека, который подает заявление и получает вычет.
  3. Приведите расшифровку его подписи: фамилию и инициалы.

Вот пример заполнения третьего блока заявления:

Образец заполненного заявления

Полностью заполненный документ будет выглядеть так:

Скачать бланк заявления на вычет

Здесь вы найдете 6 вариантов заявления:

Чтобы скачать нужный бланк достаточно кликнуть по ссылке ниже. Бланк заявления на вычет будет загружен на ваш компьютер в выбранном вами формате: Ворд (Microsoft Word), Эксель (Microsoft Excel) или ПДФ (PDF). Вам останется заполнить документ своими данными, распечатать его, поставить дату, подпись и сдать документ в компанию-работодателя.

Вот бланки заявлений на налоговые вычеты, которые можно скачать.

1. Стандартный вычет на детей

Бланк в Эксель (Excel)

Бланк в Ворд (Word)

Бланк в ПДФ (PDF)

2. Cтандартный вычет по инвалидности

Бланк в Эксель (Excel)

Бланк в Ворд (Word)

Бланк в ПДФ (PDF)

3. Социальный вычет по лечению

Бланк в Эксель (Excel)

Бланк в Ворд (Word)

Бланк в ПДФ (PDF)

4. Социальный вычет по обучению

Бланк в Эксель (Excel)

Бланк в Ворд (Word)

Бланк в ПДФ (PDF)

5. Имущественный вычет по покупке недвижимости

Бланк в Эксель (Excel)

Бланк в Ворд (Word)

Бланк в ПДФ (PDF)

6. Имущественный вычет по уплате процентов на ипотеку

Бланк в Эксель (Excel)

Бланк в Ворд (Word)

Бланк в ПДФ (PDF)

Источник: https://VashNal.ru/statement/zayavlenie-na-standartnyy-vychet-obrazec-primer-zapolneniya-i-gotovyy-blank

Как написать заявление на налоговый вычет

Образец заявления на предоставление социального налогового вычета

Заявление на налоговый вычет — это письменное обращение к работодателю или в налоговый орган с просьбой уменьшить вычитаемый из заработной платы налог на доходы физлиц (НДФЛ).

При начислении заработной платы с физического лица взимается налог на доходы. Он составляет 13%. Работник вправе уменьшить его размер, обратившись к работодателю и написав заявление на предоставление налогового вычета, который бывает нескольких видов:

Стандартный вычет

Воспользоваться налоговой льготой и снизить размер НДФЛ могут ликвидаторы и пострадавшие от ядерных аварий или испытаний, получившие инвалидность на военной службе, инвалиды ВОВ, участники боевых действий, инвалиды I, II групп, родители, опекуны, усыновители, герои СССР и РФ.

ГруппаСумма, руб.
Лица, попавшие под воздействие радиации (в том числе «чернобыльцы») (пп. 1 ч. 1 ст. ст. 218 НК РФ)3000
Герои СССР и РФ, участники боевых действийИнвалиды с детства, инвалиды I, II группы (полный список — в п. 2 ст. 218 НК РФ)500
Родители первого, второго ребенка1400
Родители третьего и последующих детей3000
Ребенок-инвалид I, II группы12 000 (родители и усыновители) или 6000 (опекуны и попечители)
Инвалиды ВОВ, инвалиды, получившие увечья на военной службе3000

Для оформления требуется подать работодателю заявление и приложить документы, дающие основания получить льготу: подтверждение участника боевых действий, документ об инвалидности, копии свидетельств о рождении детей и т. п.

Имущественный

Для возвращения 13% от суммы расходов на покупку недвижимости и процентов по ипотеке надо передать работодателю уведомление от Налоговой службы. Для получения этого документа из ФНС составляется еще одно обращение — в ФНС на получение уведомления.

https://www.youtube.com/watch?v=0fSsfEkPsnI

К нему прикладываются подтверждающие бумаги по списку:

  1. Ипотечный договор.
  2. Договор купли-продажи.
  3. Акт приема-передачи квартиры.
  4. Документы, подтверждающие оплату.

После получения уведомления от ФНС подается заявление на возврат налога при имущественном вычете работодателю.

После предоставления всех документов, включающих и заявление на имущественный налоговый вычет, организация уменьшит базу по НДФЛ.

Есть возможность вернуть сразу 13% от стоимости недвижимости (максимальная стоимость объекта для расчета составляет 2 000 000 руб.), обратившись напрямую в ФНС. Для этого заполняется декларация по форме 3-НДФЛ, прикладывается тот же список документов, описанный выше, и отправляется по почте или через личный кабинет сайта ФНС.

Профессиональный

Распространяется на следующие виды доходов:

  • доходы ИП, работающие на общем налоговом режиме (ОСНО);
  • доходы представителей профессий, предпочитающих работать частно;
  • доходы по договорам гражданско-правового характера;
  • авторские вознаграждения.

Сумма профвычета зависит от понесенных затрат или рассчитывается по установленным в п. 3 ст. 221 НК РФ нормативам.

Социальный

На основании ст. 219 НК РФ, социальные льготы вправе получить любой гражданин РФ при затратах на благотворительность, оплату обучения или лечения, покупку лекарств, произведение отчислений в Пенсионный фонд.

Для получения возврата средств налогоплательщик обращается или напрямую в ФНС, или к работодателю.

Обратите внимание: образец заявления на налоговый вычет в связи с оплатой медицинских услуг ссылается на выданное ФНС уведомление о подтверждении права на соцвычет.

Возврат налога через ФНС

Каждый налогоплательщик вправе выбирать, как получить назад часть суммы налога: обратившись на работу или самостоятельно в ФНС.

Для возврата средств через ФНС необходимо собрать пакет документов, подтверждающих право использования льготы, заполнить 3 НДФЛ и передать все в ФНС.

Претендовать на льготы можно на следующий год после года, в котором возникли основания для возврата налога. Например, если вы приобрели квартиру и подписали акт приема-передачи в 2020 году, значит, право на возврат уплаченного ранее налога появится в 2020 году.

В декларации содержатся сведения о плательщике, его реквизиты, размер НДФЛ к возврату. Прикладывается подтверждающая документация.

Скачать бланк заявления на налоговый вычет по НДФЛ в 2020 году (на детей)

Скачать заявление на имущественный вычет в ФНС на получение уведомления

Скачать образец заявления на имущественный вычет у работодателя

Скачать образец заявления на возврат налогового вычета (профессионального)

Скачать образец заявления о предоставлении налогового вычета (социального)

Источник: https://ppt.ru/forms/nalogi/kak-napisat-zayavlenie-na-nalogovyy-vychet

Бланк заявления на налоговый вычет: образец заявления

Образец заявления на предоставление социального налогового вычета

Налоговый вычет представляет собой определенную сумму, которую государство возвращает гражданину при покупке жилья, оплате лечения, внесении определенных взносов и других финансовых операций, предусмотренных законом.

Виды вычетов и способы возвратов

Граждане РФ, имеющие официальный заработок, который облагается налогом, могут вернуть часть уплаченных денег. Это невозможно сделать, если гражданин не работает официально или получает только пенсию от государства.

Что есть сумма налогового вычета

Простым языком, это сумма, уменьшающая размер дохода, с которого необходимо оплатить налог. Это также может быть возврат части налога, который был оплачен раньше. Например, на обучение или лечение, покупку жилья и т.д.

Какие налоговые вычеты может получить человек

Существует несколько видов:

  • Стандартные. Предусмотрены для отдельных категорий налогоплательщиков, посредством уменьшения налоговой базы каждый месяц.
  • Профессиональные. Предоставляются предпринимателям и авторам научных произведений.
  • Социальные. Работающему человеку при подаче декларации за обучение, благотворительность, лечение и при внесении добровольных пенсионных взносов.
  • Имущественные. Предусмотрены при продаже или покупке недвижимости.

В интернете, на официальном сайте ФНС есть образцы налогового вычета. Оформить декларацию и посмотреть информацию о налоговом вычете можно на страницах сайта.

Декларацию можно передать в налоговую:

  • лично в руки налоговому инспектору;
  • через третье лицо по доверенности;
  • почтовым письмом с уведомлением;
  • онлайн на интернет-портале.
  • Сделать это нужно в отделении налоговой службы по месту регистрации.

Стандартный налоговый вычет

Предоставляется налогоплательщику на него самого или на близких родственников.

Для оформления вычета на детей, во время отчетного периода гражданину необходимо:

  • Составить заявление на имя работодателя.
  • Предоставить копии справок, удостоверяющих возможность получения.
  • Предоставить запрос о налоговом вычете по НДФЛ.

Форма заявления

Заявление может быть составлено произвольно или в официальном бланке ФНС.

Документы для получения вычета на несовершеннолетних детей

Для оформления налоговой льготы на ребенка требуется определенный пакет документов:

  • свидетельства о рождении на каждого ребенка;
  • отчетность за год по форме 2-НДФЛ;
  • прошение о исчислении вычета;
  • справка с места очной учебы для детей от 18 до 24 лет;
  • при необходимости удостоверение об инвалидности.

Скачать образец прошение о исчислении вычета можно по ссылке

Заявление на вычет: правила оформления

Несмотря на то, что заявление может быть составлено в свободной форме, существуют определенные требования к оформлению этого документа:

  • справа в верхнем углу обозначить, кому адресовано и от кого;
  • в тексте обязательно указать вид вычета;
  • написать перечень всех приложенных документов;
  • поставить подпись и дату составления.

Образец заявления:

Налоговый вычет на имущество

Налоговый вычет на имущество предусмотрен налоговой службой при подаче декларации на:

  • строительство или куплю недвижимости;
  • выплату процентов по залоговому кредиту, израсходованному на строительство или приобретение недвижимости;
  • перечисление процентов по залоговым соглашениям с банками для перерасчета кредитных выплат.

Сумма, с которой исчисляется налог, не должен быть более 2 000 000 рублей на возведение или приобретение жилья и не более 3 000 000 рублей при погашении залоговых кредитов.

Сам процесс происходит в несколько этапов:

  1. занесение данных в отчет;
  2. проверка объемов налоговых сборов за определенный период;
  3. оформление выписок из документов о праве собственности на недвижимость;
  4. сбор платежных квитанций и справок;
  5. составление заявления супругов о распределении налогового вычета на имущество;
  6. составление описи документов.

Алгоритм действий

Для получения налогового вычета на недвижимость необходимо:

  • истребовать заключение ИФНС о возможности получения налогового вычета;
  • подготовить копии справок;
  • написать запрос в налоговые органы о возможности оформления налогового вычета;
  • после получения ответа от ИФНС, передать копию нанимателю.

Заключение ИФНС о возможности получения налогового вычета можно скачать по ссылке

Профессиональный налоговый вычет

Профессиональный налоговый вычет предоставляется посредством сокращения налоговой базы предпринимателям и авторам научных произведений. Единственным условием является — быть налогоплательщиком РФ.

Для предпринимателя необходимо иметь платежные документы. Без таких документов право на получение данных выплат имеют только авторы научных открытий, произведений, которые зависят от определенного периода времени, за который понесены траты.

Налоговый вычет на социальные нужды

Законодательство предусматривает 5 видов налоговых вычетов по расходам на:

  • благотворительность;
  • обучение;
  • лечение и покупку лекарств;
  • добровольные пенсионные взносы;
  • накопительную часть пенсии.

Предельная сумма за отчетный период не может превышать 120000 рублей.

Во всех случаях, кроме благотворительности, можно обратиться с прошением и справками к работодателю. Или обратиться в налоговую инспекцию по окончании отчетного периода с теми же документами.

Особенности предоставления социальных налоговых вычетов

Должны быть документальные доказательства того, что все взносы перечислялись из дохода гражданина в организации. Также необходимо уведомление, подтверждающее возможность производства налоговых вычетов, полученное в ИФНС.

На лечение

Социальный налоговый вычет на лечение осуществляется при наличии затрат на:

  • лечение в медучреждениях РФ;
  • лечение близких родственников в государственных медучреждениях;
  • приобретение медикаментов, прописанных лечащим врачом;
  • мед.страховку.

На обучение

Гражданин РФ может истребовать социальный налоговый вычет на личное образование по всем формам и на образование своих детей не старше 24 лет, обучающихся по очной форме. Это можно сделать при наличии платежных документов, подтверждающих суммы взноса за образовательные услуги.

Инвестиционный налоговый вычет

Предоставление инвестиционных налоговых вычетов осуществляется гражданам, которые произвели операции с ценными бумагами с целью получения дохода, внесли денежные средства на свой ИИС, получали доход по операциям на ИИС.

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

ИИС – это индивидуальный инвестиционный счет. С помощью средств, внесенных на ИИС, можно приобретать финансовые активы: акции, ценные бумаги, валюту и прочее.

Налоговый вычет в числовом эквиваленте, размещенном налогоплательщиком в отчетном периоде на личный депозит инвестора

Согласно налоговому законодательству есть два вида налогового вычета по ИИС. Один из них предполагает ежегодный запрос гражданина  на налоговый вычет по сбору с доходов с личного депозита. Второй – это вычет по общей сумме заработка за весь период инвестирования.

Основные советы, как получить инвестиционный налоговый вычет

При расчете по первому виду сумма вычета будет не более 52000 рублей. Но, если размер подоходного налога меньше суммы вычета, то гражданин получает сумму, которую уплатил по НДФЛ.

Во втором случае необходимо обратиться к брокеру, который сам рассчитает сумму. Или же подать прошение в налоговую службу.

Налоговый вычет при переносе на последующие периоды операционных потерь по ценным бумагам и ФИСС

Государство компенсирует подоходный налог при торговле ценными бумагами в убыток себе. Возврат налогов при операциях с фьючерсами может быть осуществлен, если сделки совершались на рынке ценных бумаг. Компенсация за убытки при таких сделках возможна только за последние 10 лет со дня подачи прошения на осуществление данной выплаты.

Какие действия должен совершить гражданин, если получен неотрицательный финансовый результат

Брокер производит расчет налога и сдает его по форме 3-НДФЛ, если брокерская компания зарегистрирована в России и является налогоплательщиком. Если компания принадлежит иностранному государству, то расчетами и отчетам гражданин занимается самостоятельно.

Пути возвращения налога

Возврат налога можно осуществить двумя способами:

Предъявить работодателю уведомление о праве на налоговый вычет, получив его в налоговой инспекции. Сумма вычета может быть не использована за год полностью. Тогда гражданин должен обратиться в ИФНС за уведомлением об остатке. Это может повторяться каждый год, пока вся сумма не будет выплачена.

По окончании года возникновения права на вычет, нужно представить в ИФНС декларацию 3-НДФЛ за весь отчетный годовой период, которая составлена  с учетом суммы вычета. При этом нужно учитывать, что сумма не может превышать годового объема. К декларации необходимо приложить справки, подтверждающие доходы.

Итоги

Из всего вышесказанного можно сделать вывод.

Налоговые вычеты есть разных видов. Расчет каждого из них может осуществляться только согласно налоговому законодательству РФ. Право на исчисление налогового вычета имеет гражданин, который является законопослушным налогоплательщиком.

Следующая

Источник: https://fms21.ru/zashita/obrazecz-zayavleniya-na-nalogovyj-vychet.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.